Отчет об исполнении бюджета муниципального образования «Город Воткинск» за 2008 год

Исполнение плана по собственным доходам бюджета муниципального образования «Город Воткинск» за 2008 год составило 104,8%, в бюджет города поступило 521580,7 тыс. руб. По сравнению с 2007 годом рост поступлений собственных доходов составил 126,5 % или в абсолютной сумме 109181 тыс.руб. В разрезе собственных доходов основной удельный вес имели следующие платежи:

2007 год 2008 год

сумма уд. вес % сумма уд .вес %

(тыс.руб.) (тыс.руб.)

-налог на доходы физических лиц 220214 53,4 290361 55,7

-единый налог на вмененный доход 30350 7,4 33082 6,3

-доходы от использования имущества, находящегося в государственной и и муниципальной собственности 51519 12,5 62624 12,0

-налоги на имущество 42532 10,3 53662 10,3

( в том числе земельный налог) 32652 7,9 39696 7,6

-доходы от продажи 46977 11,4 54569 10,5

материальных и нематериальных активов

По результатам поступлений за 2008 год по сравнению с предшествующим годом наблюдается рост собственных доходов в разрезе всех источников.

В результате применения кадастровой оценки земельных участков при начислении арендной платы за землю в 2008 году, изменения методики исчисления арендных платежей, а также погашения задолженности прошлых лет, значительно возросли платежи по арендной плате за земельные участки, а также поступления от продажи права на заключение договоров аренды, которые составили 30667 тыс. руб., при факте поступлений за 2007 год - 22169 тыс. руб.

По сравнению с 2007 годом на 32% возросли поступления налога на доходы физических лиц, в абсолютной величине рост составил 70147 тыс.руб. В результате погашения задолженности прошлых лет и поступлений налогов от разовой выплаты предприятиями города дивидендов, план 2008 года перевыполнен на 15676 тыс.руб.

В сумме 1222 тыс. руб. поступили платежи по погашению задолженности и перерасчетам по отмененным налогам.

Следует отметить, что значительно улучшилась платежная дисциплина по плате за негативное воздействие на окружающую среду. В бюджет города поступило 2633 тыс.руб., при плане 2092 тыс.руб. По сравнению с 2007 годом рост составил 638 тыс.руб.

Вместе с тем, не выполнен план поступления доходов по штрафным санкциям: при плане 7566 тыс. руб. в бюджет поступило 6713 тыс.руб. или 88,7%. Планирование основывалось на значительном увеличении с 01.01.2008 года размера штрафов за нарушение правил дорожного движения, но, по результатам 2008 года дополнительных доходов не получено.

При изменении действующих в 2008 году кодов бюджетной классификации (по приказу Министерства финансов Российской Федерации от 24 августа 2007 года № 74н), плательщиками доходов в бюджет допущены неточности при оформлении платежных документов, в связи с чем невыясненные платежи за 2008 год в бюджете МО «Город Воткинск» составляют 976 тыс.руб. По данным администратора данных платежей - Управления муниципального имущества и земельных ресурсов г. Воткинска в их составе числятся прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности города (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) и доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена.

За отчетный период из Бюджета Удмуртской Республики перечислено безвозмездных поступлений в сумме 497407,2 тыс. руб., в том числе:

- дотации бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований в сумме 76000 тыс. руб., которые являются дополнительными поступлениями в бюджет города: на подготовку к очередному отопительному периоду 2008-2009гг. учреждений и организаций социальной сферы, объектов коммунального назначения, погашение кредита, полученного на сокращение кассового разрыва.

- субсидии бюджетам субъектов Российской федерации и муниципальных образований в сумме 132265,6 тыс. руб., из них дополнительные поступления:

- денежные выплаты медицинскому персоналу скорой помощи - 5551 тыс. руб.;

- по распоряжению Правительства УР от 21.01.2008 г. №19-р, в связи с установлением минимального размера оплаты труда работников организаций бюджетной сферы с 01.09.2007г. в сумме 2300 руб. - 11013 тыс. руб.;

- на бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства социальной сферы - 62657,2 тыс. руб.;

- по постановлению Правительства УР от 26.05.2008г. №124 на благоустройство городских и сельских поселений - 870 тыс. руб.;

- по постановлению Правительства УР от 25.08.2008г. №214 за участие в конкурсе самый благоустроенный населенный пункт УР - 1450 тыс. руб.

- на внедрение инновационных образовательных программ - 2000,0 тыс. руб.;

- на приведение в нормативное состояние улично-дорожной сети - 5245,7 тыс. руб.

- на обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных жилых - 39155 тыс. руб.

- на комплектование книжных фондов - 292,8 тыс. руб.

- на возмещение топливно-снабжающим организациям разницы в цене на твердое топливо -456,9 тыс. руб.;

- субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований 268534,7 тыс. руб., их них дополнительные поступления:

- на составление списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции - 52,0 тыс. руб.;

- на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство в государственных и муниципальных общеобразовательных школах - 6469,5 тыс. руб.;

- на повышение оплаты труда на 14 процентов с 01.02.2008 учреждениям, содержащимся за счет субвенции из Бюджета УР согласно постановлению Правительства УР от 04.02.2008г. №14 и распоряжению Правительства УР от 11.02.2008г. № 84-р - 20085,6 тыс. руб.;

- на содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье - 5312,5 тыс. руб.;

- на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в дошкольных учреждениях - 7705,5 тыс. руб.;

- на текущие расходы и ремонт ЗАГС - 810 тыс. руб.;

- на обеспечение жильем детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей по распоряжению Правительства УР от 07.07.2008г №635 - 1000 тыс. руб.;

Кроме того, в связи с невостребованностью средств, произведено уменьшение назначений субвенции на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг на 11945 тыс. руб., из которых 945 тыс. руб. перераспределено на содержание Дома ребенка и поддержку малообеспеченных многодетных семей.

- межбюджетные трансферты -20606,9 тыс. руб., которые являются дополнительными поступлениями:

- на компенсацию дополнительных расходов, возникших в результате решений принятых, органами государственной власти - 204 тыс. руб. по распоряжениям Президента Удмуртской Республики на оказание материальной помощи гражданам;

- на укрепление материально-технической базы школы №9 по распоряжению Председателя Правительства УР от 27.05.2008 г. №67-рп - 10 тыс. руб.;

- на организацию и проведение YIII Президентских зимних спортивных игр школьников УР по распоряжению Правительства УР от 13.02.2008г №98-р - 736,7 тыс. руб.;

- на реализацию республиканской целевой программы «Детское и школьное питание» на 2006-2009 годы» в соответствии с постановлением Государственного Совета Удмуртской Республики от 25.04.2006г. № 620-III - 15466,2тыс. руб.;

- на льготное зубопротезирование гражданам пожилого возраста, труженикам тыла, реабилитированным лицам - 450 тыс. руб.;

- на оплату медицинской помощи при отдельных состояниях, возникающих в перинатальный период - 595,4 тыс. руб.;

- на обеспечение детского питания детям до трех лет жизни - 1100 тыс. руб.;

- на организацию и проведение летнего отдыха детей - 325 тыс. руб.;

- на участие в конкурсе по экологическому воспитанию, образованию, обучению и сотрудничеству 49,0 тыс. руб.;

- по распоряжению Правительства УР от 23.06.2008г. №584-р - 811,2 тыс. руб., из них: на компенсацию платы за содержание детей в ДДУ - 445 тыс. руб., на реализацию мероприятий для детей сирот - 130 тыс. руб., на реализацию мероприятий «Семья - естественная среда жизнедеятельности детей» - 57,5 тыс. руб., на профилактику правонарушений - 50 тыс. руб., на содержание ребенка в патронатной семье - 135 тыс. руб.;

- на приобретение компьютерной техники для создания и сопровождения банка данных семей с детьми на основе паспортизации по распоряжению Правительства УР от 30.06.2008г. №610-р - 32 тыс. руб.;

- на приобретение медикаментов для неотложной помощи, детям находящихся в детских загородных оздоровительных учреждениях по распоряжению Правительства УР от 09.06.2008г. №548-р - 57,4 тыс. руб.;

- на организацию занятости детей в летний период - 172,4 тыс. руб.;

- на организацию оздоровления молодежи по соглашению с Государственным комитетом молодежи - 6,2 тыс. руб.;

- на предоставление жилищных субсидий малоимущим многодетным семьям по постановлению Правительства УР от 10.10.2008г. №144 - 669 тыс. руб.;

- на проведение ремонтно-восстановительных работ кровли и ограждения крыши КШИ по распоряжению Правительства УР от 08.12.2008г. №1141-р - 82 тыс. руб.;

Общие доходы бюджета составили 1445611,5 тыс. руб. или 101,6 процента к уточненным плановым назначениям.

Первоначально утвержденный дефицит бюджета в сумме 38359 тыс. руб. закрыт:

- переходящими остатками собственных средств бюджета на 01.01.2008 года в сумме 19779,1 тыс. руб.;

- сверхплановым поступлением доходов в сумме 11569,4 тыс. руб.;

- средствами от продажи акций, находящихся в муниципальной собственности - 7010,5 тыс. руб.

В связи с возвратом остатка неиспользованной целевой субвенции за 2007 год в сумме 199,4 тыс. руб., на данную сумму уточнены плановые назначения остатка средств на 01.01.2008 года.

Расходы бюджета муниципального образования «Город Воткинск» за 2008 год выполнены на 93,9 % к годовому плану без расходов по предпринимательской деятельности и составили 982205,8 тыс. руб., а с учетом предпринимательской деятельности - в сумме 1378680,7 тыс. руб. или 94,5 %.

Процент исполнения бюджета города по отраслям сложился следующим образом:

Общегосударственные вопросы - 99,9 % Культура, кинематография и средства

Национальная безопасность - 98,4 % массовой информации - 100 %

Национальная экономика - 59,9% Здравоохранение, физическая культура

Жилищно-коммунальное хозяйство - 68,7% и спорт - 99,9 %

Образование - 99,3% Социальная политика - 86,8 %

Межбюджетные трансферты - 100 %

Низкий процент исполнения расходов сложился:

- по разделу «Национальная экономика» ввиду не полного поступления средств из бюджета Удмуртской Республики, в связи с нарушением условий контракта подрядчиком по ремонту дорог;

- по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» ввиду поступления 29.12.2008 года целевых средств из фонда содействия реформирования ЖКХ на финансовое обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов в сумме 39155 тыс. руб.;

- по разделу «Социальная политика» в связи с невостребованностью средств на предоставление гражданам субсидий на оплату жилья и коммунальных услуг.

За отчетный период произведены выплаты заработной платы с отчислениями работникам бюджетной сферы, медицинским работникам скорой помощи и за классное руководство педагогическим работникам в сумме 473430 тыс. руб. или 48,2 % от общих произведенных расходов бюджета.

Учреждениями, финансируемыми из бюджета Муниципального образования «Город Воткинск», произведены расходы на: (тыс. руб.)

-медикаменты 10482,6

-продукты питания и оплата услуг по организации питания 36435,5

-оплата коммунальных услуг 59306,2

-социальное обеспечение 71086,1

-увеличение стоимости основных средств 74598,6

Кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2009 г. составила 21114,7 тыс. руб. (без учета переходящей задолженности ФОТ -16161,5 тыс. руб.), в том числе:

(тыс. руб.)

- коммунальные услуги 117,4

- медицинские расходы 2107,0

- продукты питания 4617,6

- услуги по содержанию имущества 4382,9

В сравнении с кредиторской задолженностью на 01.01.2008 года задолженность (без учета ФОТ) увеличилась на 2943,9 тыс. руб., в том числе по капитальному ремонту - на 595,7 тыс. руб., по приобретению основных средств - на 215,2 тыс.руб., по продуктам питания - на 1086,4 тыс. руб., медикаментам - на 943,5 тыс. руб., социальному обеспечению - на 160 тыс. руб. При этом обеспечено снижение кредиторской задолженности по содержанию имущества - на 414,1 тыс. руб.

Дебиторская задолженность по состоянию на 01.01.2009 составила 5914,8 тыс. руб., из них: по коммунальным услугам - 195,7 тыс. руб., прочим услугам - 994,2 тыс. руб., по приобретению основных средств - 4256,4 тыс. руб., по увеличению стоимости материальных запасов - 166,8 тыс. руб.

По данным муниципальной долговой книги по состоянию на 01.01.2009 года муниципальный долг составил 24500 тыс. руб. , в том числе:

- 1500 тыс.руб. - по муниципальным гарантиям, выданным Воткинскому муниципальному фонду поддержки малого предпринимательства;

- 23000 тыс. руб. - по бюджетному кредиту, выданному МУП «КТС» по постановлению Главы Администрации от 23.07.2007г. №1480 .

В 2008 году для покрытия временного кассового разрыва по кредитному договору от 17 июня 2008 года № 58 был получен бюджетный кредит из бюджета УР в сумме 35000 тыс. руб., который полностью погашен 12.11.2008года. Оплата процентов за пользование кредитом составила 375,3 тыс. руб. и отражена в подразделе 0111 «Обслуживание государственного и муниципального долга».

В соответствии с соглашением от 10.01.2008г. №27 «По реализации территориальной программы обязательного страхования на 2008 год» и дополнительным соглашением от 12.02.2008г., вызванным увеличением оплаты труда на 14 процентов, между Правительством Удмуртской Республики и Администрацией города произведена передача фонда оплаты труда с января 2008 года подразделений, работающих в системе ОМС. Объем передаваемых расходов сбалансирован дотацией из Республиканского бюджета в сумме 93450 тыс. руб., дополнительной субсидией в сумме 15448 тыс. руб. и передачей собственных доходов по межбюджетным трансфертам в сумме 61858 тыс. руб. На исполнение комплексной программы профилактики правонарушений в городе Воткинске на 2006-2010 годы направлено 500 тыс. руб.. Перечисления собственных доходов по межбюджетным трансфертам составили 62358 тыс. руб.

За истекший период средства резервного фонда направлены (с внесением изменений по соответствующим разделам функциональной классификации, исходя из ведомственной принадлежности Бюджета):

- 6 тыс. руб. - Детской городской больнице для приобретения огнетушителей в целях обеспечения противопожарной безопасности;

- 56,7 тыс. руб. - Управлению ГО и ЧС, из них: 50 тыс. руб. - на противоклещевую обработку зеленой зоны города, 5,2 тыс. руб. - на приобретение ГСМ для патрулирования акватории пруда, 1,5 тыс. руб. - на проведение работ по утилизации ртути;

- 22,6 тыс. руб. - Администрации города, из них: 1,8 тыс. руб. - на оплату услуг представителя по решению суда, 2,5 тыс. руб. - на оплату транспортных услуг для эвакуации населения при проведении мероприятий по антитеррористической деятельности, 6,2 тыс. руб. - по исковому заявлению в арбитражный суд в целях взыскания задолженности по арендной плате, 12,1 - на оплату госпошлины;

- 45,0 тыс. руб. - Управлению культуры на замену электропроводки МУК ЦБС;

- 81,0 тыс. руб. - Управлению ЖКХ, в том числе: 63,4 тыс. руб. - на строительство пожарного гидранта в жилом микрорайоне; 17,6 тыс. руб. - на проведение аварийных работ по ул. Пугачева,25.

В связи с невостребованностью средств, сложившаяся экономия в сумме 364,5 тыс. руб. по решению Думы от 24.12.2008г. № 415 направлена на текущее содержание бюджетных учреждений.

За отчетный период бюджетными учреждениями города получено доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в сумме 426623,6 тыс. руб., из них доходы от рыночной продажи услуг составили 96093,8 тыс. руб., безвозмездные поступления - 330529,7 тыс. руб., в том числе от УТФОМС и ФСС на выполнение национальных проектов, территориальной и целевых программ - 319615,8 тыс.руб.

Произведено расходов в сумме 396474,9 тыс. руб., из них на оплату труда направлено 234035 тыс. руб. или 54,8% от суммы поступивших доходов, в том числе на оплату труда медперсоналу лечебных учреждений города за оказанную медицинскую помощь в рамках целевых программ и национальных проектов - 195585,8 тыс.руб. или 45,8 % от суммы поступивших средств от УТФОМС и ФСС, на оплату коммунальных услуг в сумме 2337,3 тыс. руб. или 0,5 %, на приобретение основных средств - 11132,4 тыс.руб. или 2,6 %.

Остатки средств бюджета на 01.01.2009 года составляли 103914,3 тыс. руб. в том числе:

- бюджетные средства - 66596,8 тыс. руб., из них целевые средства Федерального и Республиканского Бюджетов - 40282,2 тыс.руб., городского бюджета - 26314,6 тыс. руб.,

- средства от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности - 37317,5 тыс. руб.